6.2.购买方购买的货物不属于增值税抵扣范围，且取得的专用发票未经认证的，由购买方填写申请表，在申请表上填写具体原因及对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后开具通知书。

7.买方不会转出进项税。

8.3.如果买方因开票错误而拒收专用发票，卖方应在专用发票认证期内向主管税务机关填写申请表，并在申请表上用蓝色填写具体原因和相应专用发票的信息。

9.4.同时提供买方出具的书面材料，说明拒收原因、错误的具体项目和正确的内容，主管税务机关核实确认后将发出相应通知。

10.卖方应随通知开具红色专用发票。

11.参考资料:百度百科-红打卡发票。

牛皮克拉斯的大致内容分享到此结束，希望对各位有所帮助。

1.发票红-抵扣步骤:办税服务中心受理-移交管理员实地调查-报税务征收管理科审批-移交办税服务中心-交付纳税人。

2、2、发票红墨水主要用于制作与蓝字完全相同的红字凭证，原始凭证将与原始销售项目抵销，然后将正确的发票开具以重新录入。如果有跨月红墨水，则需要开具红字发票。

3.3.发票红冲主要有四个流程，分别是:（1）记录要红冲的发票号和代码；（2）纳税人进入防伪开票，进入普通发票填开界面；（3）点击上方的负数按钮，在弹出的输入框中输入需要红冲的发票编码和号码，需要输入两次；（4）确认后，系统将调出相应的正面发票。只要数量和单位变成负数并被确认，系统就会生成一张红字单据，然后打印出红字发票。

4.扩大开具红字发票的资格条件:增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称专用发票）后，因销售退回、销售折让、开票错误等原因需要开具红字专用发票的，应当根据不同情况按照以下方式办理:专用发票抵扣联和发票联无法认证的，由购买方填写《开具增值税专用发票申请表》（以下简称申请表）。并在申请表上填写具体原因及对应的蓝字专用发票信息，主管税务机关审核后开具《开具红字增值税专用发票通知书》（以下简称《通知书》）。

5.买方不会转出进项税。

你好，我亲爱的朋友们。大锤哥已经来为亲爱的朋友们解答以上问题了。很多人还不知道发票红冲的流程图和步骤。现在我们下去吧！